11月4日,《个人养老金实施办法》正式发布了。 今年4月,国务院办公厅就发布了《关于推动个人养老金发展的意见》, 这个《办法》是对个人养老金政策的进一步落实。 主要包含这几点: 个人养老金采取个人账户模式, 自愿参加、个人全额缴纳费用,收益归个人所有。 通过个人账户,可购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。 那么,购买个人养老金到底有什么好处呢? N1购买个人养老金有哪些好处?购买个人养老金, 最直接的好处就是能够享受税收优惠。 目前的税收优惠政策如下: 自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节,计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;在领取环节,个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税,其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。 1、在缴费环节, 每年有12000元的税收优惠额度。 简单来说就是,每年有12000元收入能免税。 比如你收入20万, 购买12000元个人养老金产品后, 那么你的应缴税收入就按18.8万来纳税。 2、在投资环节, 取得的投资收益暂不征收个人所得税。 现在个人投资股票基金,赚钱都不需要缴个税。 所以这点暂时没什么太大的价值。 3、在领取环节, 个人领取的个人养老金,不并入综合所得, 均按照3%的税率计算缴纳个人所得税。 比如说你的个税税率达到25%, 那么领取的个人养老金需缴纳的个人所得税, 税率将直接从25%降到3%,非常划算! 那么个人养老金,适合哪些人购买呢? N2个人养老金,适合谁买?个人养老金到底适合谁买? 咱们用个人所得税税率来判断,比较直观。 1、如果你的年收入达不到缴纳个税的标准, 那税收优惠对你没用。 买了个人养老金,领取的时候还要交3%的税, 等于多花钱了,购买意义不大。 2、如果你的个税税率为10%, 满额购买个人养老金,一年可以免税1200元, 到领取时缴税3%,相当于节省了7%,还可以。 3、如果你的个税税率达到20%以上, 那显然很划算了,按12000元满额购买最省钱。 所以,个人养老金比较适合高收入人群购买,税收优惠效果明显。 如果你年收入超过20万, 刚好又有养老金的需求,那可以考虑。 如果年收入没那么高, 有可能享受不到税收优惠,领取时还要交3%的税~ 而且,还需要接受个人养老金的一系列缺点。 N3个人养老金,有什么缺点?个人养老金,既然是专门用作养老的钱, 中途急用钱,想提前支取,是不可以的。 《办法》规定,符合以下这三种情况才可以取出: 达到领取基本养老金年龄;完全丧失劳动能力;出国(境)定居;国家规定的其他情形。 简单来说,就是你存了一笔不能花只能理财的钱, 等几十年后你退休了再慢慢领取。 退休之前,这笔钱基本是不能动的,流动性非常差。 而灵活性较差的年金险, 可保单贷款、减保,甚至退保,有一定的流动性。 增额终身寿险就更不用说了, 只需5-8年的资金回本期。 除了保单贷款、退保,还可以灵活减保支取, 目前来说收益也很不错,3.5%复利增长, 持有30年,单利能达到6%以上, 并且白纸黑字写进合同,保证一定能拿到。 领取时也不用交税,0费用。 而购买个人养老金,除了税收上有优惠这个好处, 风险自担,收益不保证,领取时还得交3%的个税。 孰优孰劣,一目了然~ 我叫哆啦,是专业的保险测评师。 如果你对年金险感兴趣,关注微信公众号“哆啦A保”,可免费获取年金险选购宝典,欢迎来撩~
|